2021年度湘西州林业局本级部门决算

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3,236.53万元。与上一年度相比，收、支总计各减少560.92万元，下降14.77%。主要是因为经费压缩，且部分项目资金压减。。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,911.19万元，其中：财政拨款收入1,911.19万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2,617.87万元，其中：基本支出1,321.62万元，占50.48%；项目支出1,296.25万元，占49.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3,236.53万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少560.92万元，下降14.77%。主要是因为经费压缩，且部分项目资金压减。。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2,612.87万元，占本年支出合计的99.81%。与上一年度相比，财政拨款支出增加140.76万元，增长5.69%。主要是因为新进人员以及各项奖金福利开支增加。。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2,612.87万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出20万元，占0.77%；科学技术支出10.83万元，占0.41%；社会保障和就业支出254.93万元，占9.76%；卫生健康支出33.63万元，占1.29%；农林水支出2,221.75万元，占85.02%；住房保障支出60.34万元，占2.31%；其他支出11.39万元，占0.44%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为919.17万元，支出决算数为2,612.87万元

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该资金为单位目标管理奖，年初未预算，年中增加。。

2、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项目资金年初无预算，为省级下拨专项资金。。

3、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该资金为科技特派员专项经费，年初本单位不做预算，由财政统一预算。。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.31万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该资金为财政年中增加其他社会保险经费。。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为154.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为年中增加离退人员各项奖励资金福利等经费。。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为18.59万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为年中增加离退休人员福利等经费。。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为76.85万元，支出决算为76.85万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为年中增加离退休人员经费。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为11.65万元，支出决算为11.65万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为21.98万元，支出决算为21.98万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

11、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为年中增加项目资金。。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）

年初预算为332.08万元，支出决算为640.13万元，完成年初预算的192.76%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为年中增加各项省级、州级项目专项经费。。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）

年初预算为415.38万元，支出决算为493.15万元，完成年初预算的118.72%。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分人员经费年初预算不足，包括各项奖金、他各项福利经费等。。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为财政年中增加项目专项经费。。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）自然保护区等管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为19.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为财政年中增加自然保护专项经费。。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为财政年中增加林业防灾减灾专项经费。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为938.55万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为财政年中增加各项项目专项经费。

18、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为91.65万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为财政年中增加各项专项经费。

19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为61.23万元，支出决算为60.34万元，完成年初预算的98.55%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。。

20、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为11.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该笔资金为财政年中增加专项经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1,321.62万元，其中：人员经费1,194.69万元，占基本支出的90.4%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费126.93万元，占基本支出的9.6%主要包括：办公费、水费、电费、租赁费、会议费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为48万元，支出决算为37.58万元，完成预算的78.29%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为20万元，支出决算为10.01万元，完成预算的50.05%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，控制公务接待费 ，与上年相比增加4.45万元，增长80.04%，增长的主要原因是业务接待工作增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为28万元，支出决算为27.57万元，完成预算的98.46%，决算数小于预算数的主要原因是部分车辆维修保养费用下一年才结账 ，与上年相比增加1.93万元，增长7.53%，增长的主要原因是工作业务增加，车辆使用运行费用相应增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.01万元，占26.64%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算27.57万元，占73.36%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为10.01万元，全年共接待来访团组203个、来宾841人次，主要是森林防火、自然保护地、石漠化、林政资源、林业科技推广、病虫害防治等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为27.57万元，其中：公务用车购置费0万元，没有发生新车购置费用，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费27.57万元，主要是公务用车燃油费、路桥费、维修保养费用等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入5万元；年初结转和结余0万元；支出5万元，其中基本支出0万元，项目支出5万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

湘西州林业局本级2021年度机关运行经费支出126.93万元，比年初预算数减少32.86万元，下降20.56%。主要原因是：厉行节约，压减相应各项经费开支。

十、一般性支出情况

2021年本部门会议费支出21.21万元，用于召开2020年林业工程中级职称评审会、林业重点工作调度会、森林防火会议、自然保护地整合优化预案修改工作推进会、十四五林业发展规划评审、自然保护地工作会议、创森调研评估会、林业计财工作会、全州林业工作会议、林业重点工作推进会、吉首市大兴寨水库对所涉及自然保护地生态影响论证报告评审会、湘西自治州自然保护地知识竞赛、全省森林火灾风险普查工作电视电话会议、松材线虫“百日会战”视频会议、全省林草生态综合监测评价暨数据融合和公益林优化工作视频会、油茶产业协会筹备会、全省春节期间森林防火培训会、秋冬季森林防火安全调度会、全州油茶桑蚕产业及冬种工作现场推进会、全国石漠化筹备会。，人数885人，会议内容为2020年林业工程中级职称评审会、林业重点工作调度会、森林防火会议、自然保护地整合优化预案修改工作推进会、十四五林业发展规划评审、自然保护地工作会议、创森调研评估会、林业计财工作会、全州林业工作会议、林业重点工作推进会、吉首市大兴寨水库对所涉及自然保护地生态影响论证报告评审会、湘西自治州自然保护地知识竞赛、全省森林火灾风险普查工作电视电话会议、松材线虫“百日会战”视频会议、全省林草生态综合监测评价暨数据融合和公益林优化工作视频会、油茶产业协会筹备会、全省春节期间森林防火培训会、秋冬季森林防火安全调度会、全州油茶桑蚕产业及冬种工作现场推进会、全国石漠化筹备会。。2021年本部门培训费支出10.06万元，用于开展继续教育公需科目培训、党校培训、林长制培训、全州林业重点工作推进暨打击毁林专项行动培训班、全省生物防火林带建设培训会、全州林草数据与第三次国土调查数据对接融合和公益林优化工作培训会、全国森林和草原火灾风险普查技术指导会、党校培训、石漠化培训、森林质量精准提升、全州林业有害生物防控技术培训。，人数254人，培训内容为继续教育公需科目培训、党校培训、林长制培训、全州林业重点工作推进暨打击毁林专项行动培训班、全省生物防火林带建设培训会、全州林草数据与第三次国土调查数据对接融合和公益林优化工作培训会、全国森林和草原火灾风险普查技术指导会、党校培训、石漠化培训、森林质量精准提升、全州林业有害生物防控技术培训。。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。

十一、关于政府采购支出说明

湘西州林业局本级2021年度政府采购支出总额51.34万元，其中：政府采购货物支出51.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，湘西州林业局本级共有车辆6辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是单位日常业务公用；单价50万元（含）以上通用设备1台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1 个，共涉及资金10万元，占一般公共预算项目支出总额的0.77%。组织对2021年度 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。成立绩效评价工作领导小组，下发绩效评价相关通知，组成绩效评价组对动植物疫病防治项目进行评价，从评价情况来看，”动植物疫病防治”项目绩效自评综合得分95分,评价等次为“优等”，具体情况详见动植物疫病防治项目绩效自评报告。根据州财政局《关于开展2021年度州直预算部门（单位）项目支出绩效自评工作的通知》（州财绩〔2022〕10号）和项目支出绩效评价指标体系框架，我局制定了项目支出绩效评价的工作方案，制定了项目绩效评价体系，设立了评价指标，成立了绩效评价工作小组组织绩效评价工作组，2022年6月20日召开了现场评价工作安排部署会，于6月20日完成自评工作。

经本次自评，湘西自治州动植物疫病防治项目支出绩效评价得分情况为：项目资金执行情况指标得分8.5分，产出指标得分47.5分，效益指标得分30分，满意度得分9分，总得分95分，评定结果为优。

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对“湘西自治州林业局”等1 个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2612.87 万元，政府性基金预算支出5万元，国有资本经营预算项目支出0万元。湘西州林业局成立绩效评价工作领导小组，下发绩效评价相关通知，组成绩效评价组对湘西州林业局整体支出进行评价，从评价情况来看，整体支出绩效评价中，包括基本支出1321.62万元，项目支出1291.25万元，政府性基金预算支出5万元，国有资本经营预算项目支出0万元，湘西州林业局整体支出绩效自评综合评分97分、评价等次优等，具体情况详见湘西州林业局整体支出绩效自评报告（请对预算部门（单位）整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

（2）部门决算中绩效自评结果情况。

湘西自治州林业局整体支出绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，整体支出绩效自评得分为98 分。整体支出全年预算数为1911.19 万元，执行数为2617.87万元，完成预算的136.98%。整体绩效目标完成情况：一是落实生态补偿，生态红利持续惠民;二是推进生态修复，生态屏障持续巩固;三是坚持依法管护，森林资源持续调优;四是狠抓安全防范，生态安全持续巩固;五是大抓生态产业，经济效益持续显现;六是深化林业改革，治理体系日益完善;七是加强党的建设，发展基础更加厚实。发现的主要问题及原因：一是加强资金的落实，特别是惠农政策资金，是党以民为本，重视民生的“三农”政策的具体体现，要做到早安排早落实加强工作间的协调，要加强与财政的沟通，做到资金早申请早到位早安排;二是加强与乡镇的协调，林业项目基本上都是实施在乡镇、在农村，只有在乡镇的大力配合下，林业项目的开展才能更实效、更精准，更实事求是。联合财政、减负等部门督促有关乡（镇）做好天然林、公益林到户补偿面积和资金变动情况的修改、完善和公示工作，及时发放补偿资金，从而提高林农的管理积极性和资金使用效益。下一步改进措施：一是建议2020年上一轮退耕还生态林森林抚育补助项目资金变更为退耕还林户的现金补助，通过财政补贴平台，实行“一卡通”发放到户；二是不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标。绩效评价指标应可比性强，便于部门之间比较，让评价结果更加公平公正。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

单位整体支出绩效自评报告、部门评价报告等均已在州财政局预决算公开平台上向社会公开，接受社会监督。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。